Ερώτηση 2684
22.07.24
Ελληνική ΑΕ συμμετοχών εισπράττει από Κύπρο μέρισμα 120.000€ το 2023 το οποίο είναι αφορολόγητο και εμφανίζεται σε λογαριασμό ειδικού αποθεματικού.
1) Ποια η εγγραφή στο myDATA;
2) Εμφανίζεται στον πίνακα αποτελεσμάτων χρήσης και σε ποιο κονδύλι;
Ερώτηση 2670
25.06.24
Επιχείρηση αγοράζει από προμηθευτή ο οποίος διενεργεί πωλήσεις για λογαριασμό τρίτου. Στο τιμολόγιο που εκδίδεται αναφέρονται και τα πλήρη στοιχεία του τρίτου. Πώς θα γίνει η καταχώρηση από τον λήπτη (σε ποιο ΑΦΜ δηλ., του εκδότη ή του τρίτου) και πώς θα γίνει η διαβίβαση στο myDATA (εκδότης, λήπτης, τρίτος και χαρακτηρισμός τους).
Ευχαριστώ
Ερώτηση 2666
25.06.24
Κατάστημα πώλησης της εταιρείας ευρισκόμενο στην έδρα της εκδίδει Α.Π.Υ. για υπηρεσίες τοποθέτησης ειδών αυτοκινήτου με χρήση ΦΗΜΑΣ συνδεδεμένου με POS. Ερωτάται αν επιτρέπεται η έκδοση Α.Π.Υ. διαφορετικής σειράς από διαφορετική εμπορική εφαρμογή (ERP) που είναι εγκατεστημένη στον ίδιο Η/Υ (του καταστήματος) με χρήση του ίδιου ΦΗΜΑΣ. Η διαφορετική σειρά Α.Π.Υ. θα χρησιμοποιείται από άλλο τμήμα της εταιρείας (κινητό συνεργείο τοποθέτησης) ευρισκόμενο επίσης στην έδρα.
Ερώτηση 2652
04.06.24
Οι αγροτικές επιδοτήσεις χρήσης 2023 εκδοθήκαν με βεβαίωση 1/5/2024. Καταχωρούνται 1/5/2024 στο myDATA ως έσοδα προηγουμένων χρήσεων η βασική και οι υπόλοιπες ως λοιπά πληροφοριακά στοιχεία. Θα καταχωρηθούν και στο 2023 στα myDATA ως τακτοποίηση εσοδών;
Ερώτηση 2631
09.05.24
Εταιρεία έκδοσης κοινοχρήστων δέχεται και πληρωμές ΔΕΗ, ΟΤΕ, Δημοσίου κ.λπ. μέσω του δικού της POS. Υπάρχει πρόβλημα που έχουμε είσπραξη μέσω POS χωρίς ανάλογη απόδειξη από ταμειακή;
Ερώτηση 2630
30.04.24
ΟΕ με κύριο αντικείμενο εργασιών το στήσιμο των διαφημίσεων άλλων επιχειρήσεων στα social media (ΚΑΔ 62.01, 62.02, 61.10.41, 63.11.30 και 70.22) θέλει να φτιάξει έναν ψηφιακό οδηγό που θα απευθύνεται κυρίως σε τουρίστες. Αυτός θα περιλαμβάνει γνώμες της επιχείρησης σχετικά με αξιοθέατα που πρέπει να επισκεφθούν και μαγαζιά που να φάνε κ.τ.λ. αλλά δεν θα διαφημίζεται κανείς εκεί, εννοώ δεν θα υπάρχει κάποιο τίμημα για το μαγαζί που "διαφημίζεται" και αυτός ο οδηγός θα είναι σε pdf αναρτημένος σε site που θα δημιουργήσει η επιχείρηση γι’ αυτό το λόγο και αν θέλει ο τουρίστας να το αποκτήσει θα πρέπει να πληρώσει 6-8€. Πληρώνοντας με paypall θα τον αποκτά στο mail του.
Αρχικά, την επιχείρηση την καλύπτουν οι ΚΑΔ που ήδη έχει ή χρειάζεται κωδικούς εκδόσεων; Θα πρέπει να έχει POS γι’ αυτό εφόσον θα πληρώνεται από ιδιώτες αλλά θα είναι μόνο μέσω διαδικτύου; Υπάρχει κάτι άλλο που θα πρέπει να αποδίδει; Στην μέχρι τώρα δραστηριότητά της, αποδίδει φόρο διαφήμισης 2% στον ΕΔΟΕΑΠ πάνω στα τιμολόγια εξόδων που λαμβάνει από meta, google κ.τ.λ.
Ερώτηση 2626
25.04.24
Σε επιχείρηση εστίασης με πρόγραμμα παραγγελιοληψίας (με πάροχο ηλεκτρονικής τιμολόγησης), επιτρέπεται η παράλληλη χρήση της υπάρχουσας ταμειακής μηχανής, δεδομένου ότι υπάρχει ήδη πρόγραμμα έκδοσης τιμολογίων ή υποχρεωτικά θα πρέπει να πάει σε οριστική κατάργηση της ταμειακής μηχανής μετά την έναρξη του συστήματος παραγγελιοληψίας;
Υ/Γ: Το ενδιαφέρον είναι μεταβατικό λόγω έναρξης σεζόν μέχρι την εκμάθηση από όλο το προσωπικό του νέου συστήματος.
Ερώτηση 2612
23.04.24
• Οι λογαριασμοί ρεύματος ατομικής επιχείρησης που δεν εκδίδονται στο όνομα του ατομικού επιχειρηματία αλλά στο όνομα και ΑΦΜ του ιδιοκτήτη του κτιρίου που μισθώνει η επιχείρηση επιτρέπεται να συνεχίσουμε να το ανεβάζουμε με κωδικό 14.30 στο myDATA;
• Κάποιες εταιρείες ρεύματος παρότι έχουν καταχωρηθεί όλα τα στοιχεία του ατομικού επαγγελματία και εκδίδονται στο ΑΦΜ του οι λογαριασμοί ρεύματος κανονικά, δεν ανεβάζουν στο myDATA ακόμη τους λογαριασμούς ώστε να γίνει συσχέτιση και χαρακτηρισμός από την ατομική επιχείρηση. Πώς προτείνεται να τους ανεβάσουμε στο myDATA, με κωδικό 14.30 ή ως απόκλιση παράλειψη διαβίβασης;
• Επίσης δεν εμφανίζονται στο myDATA λογαριασμοί κινητής τηλεφωνίας ατομικού επιχειρηματία, το συμβόλαιο δεν αναφερόταν ως επαγγελματική σύνδεση. Επιτρέπεται να τους ανεβάσουμε στο myDATA, με κωδικό 14.30;
Ερώτηση 2610
09.04.24
Ατομική επιχείρηση λαμβάνει από την ΔΥΠΑ επιδότηση νέων επιχειρήσεων σε δόσεις, δεν σχετίζεται με συγκεκριμένες δαπάνες και είναι αφορολόγητη. Η καταχώρηση στα βιβλία θα γίνει με την απόφαση έγκρισης της εκταμίευσης του ποσού ή με την ημερομηνία που θα καταβληθεί το ποσό στον λογαριασμό της; Στο myDATA με τι κωδικό παραστατικού και τι χαρακτηρισμούς θα ανέβει;
Επίσης επιδότηση από την ΔΥΠΑ που αφορά κάλυψη μέρους της μισθολογικής δαπάνης θα την καταχωρήσουμε με την ημερομηνία απόφασης έγκρισης εκταμίευσης ποσού διμήνου από την ΔΥΠΑ ή με την ημερομηνία καταβολής στην τράπεζα; Με τι κωδικό παραστατικού κ κατηγορία θα ανέβει στο myDATA και τι προθεσμία υπάρχει;
Ερώτηση 2609
09.04.24
Επιχείρηση εμπορίας τροφίμων καταστρέφει κατά καιρούς νωπά εμπορεύματα τηρώντας την διαδικασία που προβλέπεται (προτ. καταστροφής κ.λπ.).
Στα βιβλία της καταχωρεί το λογιστικό γεγονός χρεώνοντας τον λογ. 67.02 και πιστώνοντας τον 20.07. Σύμφωνα με την ΠΟΛ.1221/2000 δεν υπάρχει θέμα διακανονισμού ΦΠΑ.
Θα ήθελα τη γνώμη σας για τον τρόπο διαβίβασης της παραπάνω εγγραφής στο My Data. Προσπάθησα να τα διαβιβάσω με 6.1 ή 6.2 και να ενημερώσω τον κωδ. 595 όμως δεν δέχεται αξίες χωρίς ΦΠΑ.
